ISA계좌 단점과 장점 정리
ISA계좌란 무엇인가?
ISA(Individual Savings Account) 계좌는 개인 자산 형성과 절세 혜택을 동시에 누릴 수 있는 금융상품으로 요즘 주식을 투자하는 분들에게 가장 핫한 투자방식입니다. 주식, 펀드, 예금 등 다양한 금융 상품을 하나의 계좌에서 운용할 수 있으며, 투자 소득에 대한 세제(비과세) 혜택을 제공하는 것이 큰 장점입니다. 기본적으로 일정 금액까지는 비과세 혜택을 받고, 그 이상의 수익에 대해서는 낮은 세율이 적용됩니다.
ISA계좌 장점은?
- 절세 혜택: ISA 계좌의 가장 큰 장점은 투자 수익에 대해 비과세 혜택을 제공한다는 점입니다. 일정 한도 내에서 발생하는 수익은 비과세되고, 초과되는 수익에 대해서도 9.9%의 낮은 세율로 분리과세됩니다.
- 다양한 상품 운용: ISA 계좌는 예금, 적금, 펀드, ETF, 주식 등 다양한 금융상품을 한 계좌에서 통합적으로 관리할 수 있어 운용의 편리성이 뛰어납니다.
- 중저소득층 혜택 강화: 2024년부터 중저소득층을 대상으로 추가 절세 혜택이 강화되어, 저축 및 투자 동기가 더욱 높아졌습니다.
- 유연한 운용 가능: ISA 계좌는 금융상품을 자유롭게 선택하고 변경할 수 있어, 자신의 투자 성향에 맞춰 운용할 수 있는 유연함을 제공합니다.
- 장기 투자 유리: 최소 5년 이상 유지하면 세제 혜택을 최대로 누릴 수 있어 장기적인 투자에 유리합니다.
ISA계좌 단점은?
- 운용 기간 제한: ISA 계좌는 최소 3년 이상 운용해야 하며, 중도 해지 시 세제 혜택을 받을 수 없거나 불이익이 있을 수 있습니다. 최대 비과세 혜택을 받기 위해서는 5년은 유지해야합니다.
- 비과세 한도 제한: 비과세 혜택은 수익에 대한 한도가 정해져 있어, 고수익을 낸 경우에는 초과분에 대해 여전히 세금을 납부해야 합니다.
- 원금손실 리스크: 다양한 금융상품에 투자할 수 있지만, 특히 주식이나 ETF와 같은 고위험 자산에 투자할 경우 원금 손실 위험이 있습니다.
- 제한된 투자 금액: 연간 2,000만 원의 납입 한도가 있으며, 이는 고액 자산가에게는 제한적인 혜택으로 다가올 수 있습니다.
- 기본 세율 존재: 비과세 한도를 초과한 수익에 대해서는 여전히 9.9%의 세금이 부과되므로 완전한 세제 혜택이 아닙니다.
ISA계좌 한도
ISA 계좌는 연간 2,000만 원, 총 1억 원까지 납입할 수 있습니다. 만약 미납입한 금액이 있다면 이월도 가능하기 때문에 5년동안 유지한다면 1억원납입이 가능합니다
ISA계좌 절세혜택
일정 금액까지의 이자나 배당소득에 대해 비과세 혜택이 주어지며, 초과되는 수익에는 저율의 분리과세(9.9%)가 적용됩니다.
통산 수익 200만원까지 비과세로 처리되고, 한도초과분은 분리과세(9.9%)로 처리됩니다. 만약 서민or농어민의 경우에는 400만원 까지 비과세가 됩니다
ISA계좌의 종류
- ISA 중개형 (본인이 직접 계좌를 운영하는 방식)
- 국내상장주식, 국내채권, 펀드, ETF, 리츠, 상장형 주식증권, 파생결합증권/사채, ETN, RP 투자 가능
- 상품별 수수료 및 보수 상이
- ISA 일임형 (전문가가 대신 운용하는 방식)
- 펀드, ETF 등 투자 가능
- 증권사별 일임수수료 상이
- ISA 신탁형 (예금 중심으로 운용하는 방식)
최근 ISA 계좌의 변화
2024년부터 ISA 계좌의 절세 혜택이 확대되었습니다. 기존에는 수익 중 200만 원까지 비과세 혜택이 적용됐지만, 2024년부터는 그 한도가 400만 원으로 두 배로 늘어났습니다. 즉, ISA 계좌로 더 많은 수익을 절세할 수 있게 되었습니다. 특히 중저소득층에 대한 세제 혜택이 더욱 강화되어 저축 및 투자 유인이 높아지고 있습니다.
| 항목 | ~2023년 까지 | 2024년 부터~ |
|---|---|---|
| 비과세 한도 | 200만원 | 400만원 |
| 초과 수익 세율 | 9.9% | 9.9% |
| 최대 납입 한도 | 연간 2,000만원, 총 1억원 | 연간 2,000만원 총 1억원 |
| 중저소득층 세제 혜택 | x | 추가 절세 혜택부여 |
